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2020年度蘭州歌舞劇院部門決算公開

發(fā)布人：lzyyjt 發(fā)布時間：2021-09-01 15:53 瀏覽： 次
根據(jù)蘭州市財政局蘭財庫【2021】4號文件，《關(guān)于做好2020年度市級部門及所屬單位決算批復(fù)和公開工作的通知》要求，現(xiàn)將蘭州歌舞劇院2020年度部門決算批復(fù)及公開信息有關(guān)情況說明如下：
目 錄
第一部分  部門概括
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分  2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分  2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
九、政府采購支出情況說明
十、國有資產(chǎn)占用情況說明
十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明
第四部分  預(yù)算績效管理情況
第五部分  名詞解釋
             第一部分  部門概括
一、部門職責(zé)
部門職責(zé)：創(chuàng)作演出優(yōu)秀歌舞劇目，為觀眾服務(wù)，舞臺藝術(shù)作品創(chuàng)作、傳統(tǒng)藝術(shù)整理加工與保護、藝術(shù)音像作品錄制、國內(nèi)外舞臺藝術(shù)作品演出、藝術(shù)研究與評論、藝術(shù)普及推廣、藝術(shù)創(chuàng)作表演人才培養(yǎng)，相關(guān)藝術(shù)經(jīng)營。
二、機構(gòu)設(shè)置
機構(gòu)設(shè)置情況
主要設(shè)置1、辦公室、人事教育中心、財務(wù)結(jié)算中心
 2、舞劇團
3、芭蕾舞團
4、蘭州交響樂團
5、舞美制作中心
6、藝術(shù)學(xué)校
7、創(chuàng)研室
 
第二部分  2020年度部門決算表
九張決算表見附件
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
       2020年度收、支總計6,768.24萬元。收、支較上年決算數(shù)減少1,103.20萬元,下降14.02%,主要原因是基本支出較上年度減少，原因為人員編制減少28人。項目支出較上年減少,原因為項目減少。
二、收入決算情況說明
     2020年度收入合計6,570.17萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入6,390.17萬元，占97.26%；其他收入180.00萬元，占2.74%。
三、支出決算情況說明
2020年度支出合計6,644.29萬元，其中：基本支出5,480.73萬元，占82.49%；項目支出1,163.56萬元，占17.51%；
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計6,390.17萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各減少1,256.97萬元，下降16.44%。主要原因是基本支出人員經(jīng)費減少，項目經(jīng)費減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出6,390.17萬元，較上年決算數(shù)減少1,256.97萬元，下降16.44%。
主要有一下幾個方面：
1、主要原因是基本支出2020年較2019年減少303.2萬元，原因為人員編制減少28人。
2、項目支出較上年減少954萬元，,原因為2019年赴京參加慶祝中國共產(chǎn)黨成立70周年文藝演出專項300萬元、《大夢敦煌》赴美國演出專項300萬元、設(shè)備購置（金城劇院舞臺線路改造）100萬元，新創(chuàng)排劇目《圖蘭朵》補助80萬元、《敦煌往事》新創(chuàng)排劇目100萬元，其他項目74萬元。
1．一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為5480.7萬元，支出決算為5480.7萬元，較上年決算數(shù)減少303.20萬元，完成年初預(yù)算的100%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員經(jīng)費減少，上年編辦收回28人編制。
2．外交支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%,
3．國防支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%,
4．公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%,
5．教育支出年初預(yù)算數(shù)為13.06萬元，支出決算為13.06萬元，較上年決算數(shù)增加0.53萬元，完成年初預(yù)算的100.00%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是在職職工增加薪級工資。
6．科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
7．文化旅游體育與傳媒支出年初預(yù)算數(shù)為3,056.72萬元，支出決算為5,576.59萬元，較上年決算數(shù)減少924.13萬元，完成年初預(yù)算的182.44%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是2020年項目支出減少。2019年項目支出1864.16萬元、2020年項目支出909.44萬元。
7．8．社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為246.17萬元，支出決算為370.20萬元，較上年決算數(shù)減少13.09萬元，完成年初預(yù)算的150.38%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是2019年編辦收回28人編制，人員經(jīng)費減少。
9．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為239.21萬元，支出決算為242.52萬元，較上年決算數(shù)增加7.57萬元，完成年初預(yù)算的101.38%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是在職人員增加薪級工資。
10．節(jié)能環(huán)保支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
11．城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
12．農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
13．交通運輸支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
14．資源勘探工業(yè)信息等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
15．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
16．金融支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完。
17．援助其他地區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
18．自然資源海洋氣象等支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
19．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為184.63萬元，支出決算為187.81萬元，較上年決算數(shù)減少24.63萬元，完成年初預(yù)算的101.72%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是2019年編辦收回28人編制，人員經(jīng)費減少。
20．糧油物資儲備支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
21. 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
22．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
23．其他支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
24．債務(wù)還本支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
25．債務(wù)付息支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
26．抗疫特別國債安排的支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出5,480.73萬元。其中：人員經(jīng)費5,038.85萬元，較上年決算數(shù)減少316.21萬元，下降5.90%，主要原因是編制減少28人，人員經(jīng)費同時減少。人員經(jīng)費用途主要包括：1、在職工資、津貼補貼、獎金4351.85 萬元、   2、養(yǎng)老保險250.4萬元、3、職業(yè)年金6.3萬元、4、基本醫(yī)療125.2萬元、5、公務(wù)員醫(yī)療補助117.3萬元、6、住房公積金187.8萬元）
8．公用經(jīng)費441.88萬元，較上年決算數(shù)增加13.96萬元，增長3.26%，主要原因是在職人員增加薪級工資，工資基數(shù)加大，福利費、培訓(xùn)費、工會經(jīng)費隨之增加。公用經(jīng)費用途主要培訓(xùn)支出13.06萬元、福利費39.33萬元、工會經(jīng)費12.59萬元、辦公費1.4萬元、水電費77.8萬元、取暖費43萬元、物業(yè)費95.3萬元、專用材料費23.2萬元、勞務(wù)費88.2萬元、公務(wù)用車運行維護費10.6萬元，其他商品和服務(wù)支出37.4萬元。
。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
      我單位屬于事業(yè)差額單位、人員經(jīng)費包干，財政未保障我單位“三公”經(jīng)費。公務(wù)用車運行維護費在我單位上繳的非稅收入返還中支付。
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明
    2020年度“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為13.21萬元，較上年增加 17.89萬元，主要原因是我單位屬于事業(yè)差額單位、人員經(jīng)費包干，財政未保障我單位“三公”經(jīng)費。完成年初預(yù)算的0.00%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車運行維護費在我單位上繳的非稅收入返還中支付。
。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
     1.因公出國（境）費用年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加 0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
    2.公務(wù)用車購置及運行維護費年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為13.21萬元，較上年減少 17.89萬元，主要原因是我單位屬于事業(yè)差額單位、人員經(jīng)費包干，財政未保障我單位“三公”經(jīng)費。完成年初預(yù)算的0.00%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車運行維護費在我單位上繳的非稅收入返還中支付。

    其中：公務(wù)用車購置費年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加 0.00萬元，。
    公務(wù)用車運行維護費年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為13.21萬元，較上年減少 17.89萬元，主要原因是我單位屬于事業(yè)差額單位、人員經(jīng)費包干，財政未保障我單位“三公”經(jīng)費。完成年初預(yù)算的0.00%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車運行維護費在我單位上繳的非稅收入返還中支付。
    3.公務(wù)接待費年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加 0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。
（三）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況
       2020年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)用車保有量為3輛；國內(nèi)公務(wù)接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。
八、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
    我單位2020年度無機關(guān)運行相關(guān)經(jīng)費。
2020年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)增加0.00萬元，增長0.00%。
  其中：本年度會議費支出0.00萬元，較上年決算數(shù)增加0.00萬元，增長0.00%，。本年度培訓(xùn)費支出13.06萬元，較上年決算數(shù)增加0.53萬元，增長4.23%，主要原因是在職人員增加薪級工資。
九、政府采購支出情況說明
    我單位2020年度無政府采購相關(guān)經(jīng)費。
2020年度本部門政府采購支出合計0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。
十、國有資產(chǎn)占用情況說明
    截至2020年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車3輛，其他用車主要是用于演出接送演員相關(guān)業(yè)務(wù)。單價50萬元（含）以上通用設(shè)備2臺（套），單價100萬元（含）以上專用設(shè)備5臺（套）。
十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明
    本部門2020年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。
   2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，本年收入0.00萬元，本年支出0.00萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。
十二、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明
本部門2020年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。
2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款本年支出0.00萬元。
第四部分  預(yù)算績效管理情況
 一、預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門對1個項目開展了績效自評，涉及資金200萬元。從評價情況來看，評價結(jié)果為優(yōu)的項目1個，涉及資金200萬元；評價結(jié)果為良的項目0個，涉及資金0萬元，評價結(jié)果為中的項目0個，涉及資金0萬元，評價結(jié)果為差的項目0個，涉及資金0萬元。
二、績效自評結(jié)果
根據(jù)市財政績效管理要求，我部門組織對2020 年度一般公共預(yù)算項目支出開展績效評價。其中涉及項目1個，資金200萬元，占2020年度一般公共預(yù)算支出22%，從評價情況來看，2020年我單位惠民演出項目有計劃地將優(yōu)秀劇目和獲獎劇目展現(xiàn)在群眾面前，讓觀眾欣賞到高雅藝術(shù)作品，豐富了群眾文化生活。今后將對低收入人群、老年人、學(xué)生等特殊群體，采用專場演出、直接贈票、免費觀賞的方式，滿足其文化消費需求加大宣傳力度。做好文化旅游傳播工作。
對項目績效自評情況分項目進行綜述：
5個項目績效目標(biāo)自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目總體完成情況良好。項目全年預(yù)算數(shù)為909.44萬元，執(zhí)行數(shù)為909.44萬元，完成預(yù)算的100%。
主要產(chǎn)出和效果：
一是主要產(chǎn)出：業(yè)務(wù)費30萬元、音樂廳運行（包括物業(yè)管理費）399.44萬元、赴京參加中國共產(chǎn)黨成立70周年文藝晚會200萬元、惠民演出200萬元、《大夢敦煌》駐場演出80萬元。
二是主要效果：
1、業(yè)務(wù)費：我單位是人員經(jīng)費包干，單位的公用經(jīng)費自理，為保障業(yè)務(wù)工作正常開展。
2、蘭州音樂廳運行：蘭州音樂廳每年承擔(dān)省、市政府舉辦大型公益演出及召開兩會的重要場所。音樂廳的建設(shè)進一步提升了黃河風(fēng)情線文化旅游品牌的價值，成為蘭州新的文化景觀，為華夏文明傳承創(chuàng)新區(qū)增添了新的內(nèi)容,有效的整合了蘭州水車博覽園4A級景區(qū)及蘭州大劇院的文化資源，成為集文藝演出、高雅音樂欣賞，旅游觀光、休閑娛樂、藝術(shù)展覽、文化展覽及報告會等多元化功能于一體的公益性大型多功能綜合文化旅游園區(qū)，是蘭州文化旅游產(chǎn)業(yè)核心和支柱的重要組成之一，為更好地宣傳甘肅、宣傳蘭州做出了一定的貢獻。
3、赴京參加中國共產(chǎn)黨成立70周年文藝晚會：我單位確保高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)完成了預(yù)定目標(biāo)任務(wù)，挑選精品劇目，演出效果一流，呈現(xiàn)在慶祝中華人民共和國文藝晚會的舞臺，得到了人民群眾的認(rèn)可和贊揚。項目實行嚴(yán)格執(zhí)行專項資金使用管理辦法，專項資金全部用于慶祝中華人民共和國70周年文藝演出活動。
4、惠民演出：倡導(dǎo)文化惠民、藝術(shù)親民的舉措，滿足人民群眾精神文化需求，加強文化藝術(shù)交流，提高審美情趣，融合傳統(tǒng)現(xiàn)代，實現(xiàn)蘭州人民“想看戲、能看得起戲”的美好愿望。
5、《大夢敦煌》駐場演出：《大夢敦煌》使甘肅省成為走向世界的靚麗名片、全方位開放的重要載體。完成業(yè)務(wù)工作計劃，保障演出質(zhì)量。按項目實施計劃有效完成年度4場演出目標(biāo)，配備業(yè)務(wù)骨干、以最佳演出陣容、最精湛的演藝技術(shù)，保質(zhì)保量完成每場演出。聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)平臺進行節(jié)目推介及宣傳，每場觀看人次達到千人次以上，不斷豐富和活躍群眾的業(yè)余文化生活。國家精品劇目《大夢敦煌》等劇目做為蘭州市文化旅游產(chǎn)業(yè)旗幟性文藝作品，對推進蘭州旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展有重要的作用，有利于逐步建立促進文化消費的長效機制，將蘭州建設(shè)成為特色鮮明，魅力四射的“旅游之城”。
發(fā)現(xiàn)的問題及原因，
通過自查我們發(fā)現(xiàn)項目實施過程中尚有不足之處，主要是項目管理機制還不夠完善，有待進一步完善。
下一步改進措施，
項目預(yù)算盡可能的將做實、作細(xì)。通過績效支出預(yù)算，最大的發(fā)揮財政資金的效用，在節(jié)省資金的同時將工作做好。
 
二、部門績效評價結(jié)果
根據(jù)績效管理根據(jù)預(yù)算績效管理要求，對本單位 2020 年度3個項目開 展績效自評，涉及資金 310 萬元。項目分別為業(yè)務(wù)費、惠民演出、《大夢敦煌》駐場演出，通過自評，以上項目自評分均為 96分，結(jié)果為“優(yōu)”， 預(yù)算執(zhí)行率 100%?！俄椖恐С隹冃ё栽u表》）詳見附件下載
第五部分  名詞解釋
以下為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門應(yīng)根據(jù)實際情況進行解釋和增減。比如可將類級功能科目和經(jīng)濟科目細(xì)化解釋到項級。若有刪減注意調(diào)整段落序號。
一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。
四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
七、結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
十四、工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
十五、商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
十六、對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
十七、其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

     
 2021-09-01